隨著二季度償付能力報(bào)告的披露，北大方正人壽今年上半年經(jīng)營業(yè)績也隨之浮出水面。
近日，北大方正人壽披露二季度償付能力報(bào)告顯示，今年上半年，該公司實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入16.08億元，同比下滑15.2%，實(shí)現(xiàn)凈利潤659萬元，同比下降85.7%。去年同期，該公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入18.96億元，凈利潤為4600萬元。
值得一提的是，北大方正人壽的控股股東北大方正集團(tuán)因債務(wù)危機(jī)進(jìn)入破產(chǎn)重整程序，目前后者所持前者51%的股權(quán)，已經(jīng)全部被凍結(jié)。
上半年凈利潤下滑超八成
回顧北大方正人壽的發(fā)展史，2002年海爾集團(tuán)與紐約人壽合資成立海爾紐約人壽，8年后，因經(jīng)營理念差異“分道揚(yáng)鑣”。隨后，日本明治安田生命保險(xiǎn)入股，海爾紐約人壽更名為海爾人壽，屆時(shí)，海爾集團(tuán)持有75%股權(quán)。
2012年，海爾人壽股權(quán)再度生變，青島海爾投資將51%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給北大方正集團(tuán)，明治安田生命保險(xiǎn)相互會(huì)社持股29.24%，海爾集團(tuán)持股比例最少，為19.76%，至此，海爾人壽更名為北大方正人壽。
2018年10月，青島海爾投資再次將持有的19.76%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓給海爾金控，二者為關(guān)聯(lián)方，同屬于海爾集團(tuán)公司下設(shè)企業(yè)，彼時(shí)，股權(quán)交易也視為海爾集團(tuán)的旗下資產(chǎn)調(diào)整。
公開數(shù)據(jù)顯示，2012年至2016年北大方正人壽連續(xù)5年虧損，虧損金額分別為1.07億元、6548.56萬元、3786.5萬元、3612.73萬元、1.14億元。2017年扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)3060.64萬元凈利潤，2018年凈利潤小幅增至3815.69萬元，2019年全年，該公司凈利潤則縮減至856.7萬元。
今年一季度，該公司凈利潤虧損1220萬元，但在第二季度扭虧為盈，實(shí)現(xiàn)1879.7萬元凈利潤，綜合來看，今年上半年，北大方正人壽盈利659萬元。
另外，該公司近兩年退保壓力較大，2017年的退保金為1.18億元，2018年退保金驟增至4.09億元，2019年進(jìn)一步上升至5.9億元。
償付能力作為保險(xiǎn)公司現(xiàn)金流動(dòng)性的重要指標(biāo)，一直是監(jiān)管重點(diǎn)。北大方正人壽在外方股東美國紐約人壽退出當(dāng)年(2010年)的償付能力充足率為102.78%，次年海爾控股后增資，償付能力變?yōu)?21.53%，2012年為432.22%，2013年方正集團(tuán)控股下償付能力降為244.18%，2014年增資3億元，因萬能險(xiǎn)類產(chǎn)品對(duì)資本消耗較高，當(dāng)年償付能力253.00%。2015年6月保監(jiān)會(huì)批復(fù)該公司再次增資4.5億元，注冊(cè)資本增至19.3億元，2015年四季度該公司償付能力升至300%，但隨后又逐年下滑，2016年四季度其償付能力降至233%，2017年四季度下滑至199.26%，到2018年四季度進(jìn)一步下滑至172.5%。
為了充實(shí)資本金，支持業(yè)務(wù)發(fā)展，去年2月，北大方正人壽各股東按比例增資9.5億元，注冊(cè)資本由19.3億元提高至28.8億元。償付能力也在2019年1季度升至226.47%，但經(jīng)過四個(gè)季度的連續(xù)下滑，去年四季度該公司核心和綜合償付能力充足率均降為186.99%，截至到今年二季度，該公司償付能力充足率已經(jīng)下滑至171.62%。
控股股東51%股權(quán)被凍結(jié)
值得一提的是，北大方正人壽的控股股東北大方正集團(tuán)所持有的51%股權(quán)已經(jīng)被全部凍結(jié)。
天眼查信息顯示，北大方正集團(tuán)是北京大學(xué)于1986年投資創(chuàng)辦的大型國有控股企業(yè)集團(tuán)。1986年，北京大學(xué)投資40萬元注冊(cè)成立了方正集團(tuán)的前身——北京大學(xué)理科新技術(shù)公司。著名兩院院士王選發(fā)明的“漢字信息處理與激光照排系統(tǒng)”，奠定了方正集團(tuán)的起家之業(yè)。
在此基礎(chǔ)上，經(jīng)過三十多年不斷發(fā)展，方正集團(tuán)逐步形成了IT、醫(yī)療、產(chǎn)業(yè)金融、產(chǎn)城融合等業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展的產(chǎn)業(yè)格局，旗下?lián)碛蟹秸萍肌⒈贝筢t(yī)藥、中國高科、方正證券4家A股上市公司和方正控股、北大資源2家港股上市公司。此外，方正集團(tuán)還擁有732家企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)，其中就包括北大方正人壽。
公開數(shù)據(jù)顯示，截至2018年底，方正集團(tuán)總資產(chǎn)3606億元，凈資產(chǎn)655億元。
三十年河?xùn)|，三十年河西。去年12月2日，方正集團(tuán)在上清所公告稱，未能按照約定籌措足額償付資金，“19方正SCP002”超短融債券不能按期足額償付本息。這是方正集團(tuán)的首次債務(wù)違約。公告一出，聯(lián)合資信立刻將方正集團(tuán)長期信用等級(jí)由AAA下調(diào)至A。
根據(jù)合并資產(chǎn)負(fù)債表中披露的負(fù)債規(guī)模，截至去年9月30日，方正集團(tuán)的非流動(dòng)負(fù)債中，應(yīng)付債券872.37億元，非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1122.22億元，流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1907.30億元，負(fù)債合計(jì)3029.51億元。該公司總資產(chǎn)為3657.12億元，資產(chǎn)負(fù)債率增至82.84%。截至2019年11月，方正集團(tuán)累計(jì)發(fā)行債券64只，目前存續(xù)23只，存續(xù)債券余額合計(jì)345.4億元。
2020年2月19日，方正集團(tuán)被北京市第一中級(jí)人民法院依法裁定進(jìn)入重整程序，裁定受理北京銀行提出的對(duì)北大方正進(jìn)行重整的申請(qǐng)，指定北大方正清算組擔(dān)任北大方正管理人，北大方正清算組由人民銀行、教育部、相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和北京市有關(guān)職能部門等組成。
今年4月30日，方正集團(tuán)召開了債權(quán)人大會(huì)，當(dāng)天方正集團(tuán)確認(rèn)債權(quán)超過千億，涉及400多家機(jī)構(gòu)，包括保險(xiǎn)、信托、券商、公私募基金以及基金子公司等。
7月31日，方正集團(tuán)旗下A股上市公司方正科技、中國高科、方正證券、北大醫(yī)藥均公告稱，北京市第一中級(jí)人民法院裁定對(duì)方正集團(tuán)、方正產(chǎn)業(yè)控股有限公司、北大醫(yī)療產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、北大方正信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司、北大資源集團(tuán)有限公司實(shí)質(zhì)合并重整，并指定方正集團(tuán)擔(dān)任方正集團(tuán)等5家公司實(shí)質(zhì)合并重整管理人。
公告中還稱，方正集團(tuán)等五家公司進(jìn)入合并重整程序，將可能對(duì)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)等產(chǎn)生影響。
當(dāng)下，方正集團(tuán)所持北大方正人壽的51%股權(quán)已處于凍結(jié)狀態(tài)。雖然暫時(shí)來看，尚不會(huì)對(duì)北大方正人壽經(jīng)營造成直接影響，但一旦這部分股權(quán)被處置，公司經(jīng)營管理也難免受到波及。
華東理工大學(xué)法學(xué)院特聘副研究員王鵬鵬曾向本報(bào)記者表示：“如果需要處置其所持有的北大方正人壽51%的股權(quán)，對(duì)北大方正人壽的影響肯定是很大的。這不僅對(duì)于公司定位、發(fā)展計(jì)劃以及治理結(jié)構(gòu)發(fā)生影響，甚至還有出現(xiàn)更名的風(fēng)險(xiǎn)。不過，北大方正人壽重整并不會(huì)對(duì)其投保人所持有的保單利益受到影響。”(吳敏)
